Положение о бюджетировании в ресторане. Пособие для бухгалтеров и финансовых директоров. Скачать 500 стр. - страница 9

Положение о бюджетировании в ресторане. Пособие для бухгалтеров и финансовых директоров. Скачать 500 стр.

4.4. БДДС позволяет управлять платежеспособностью компании, а именно:

ü Поддерживать на счету необходимый для произведения всех запланированных платежей объемы денежных средств.

ü Избегать кассовых разрывов – превышений в определенные периоды платежей над поступлениями.

ü Снижать уровень временно свободных, т.е. неработающих и не приносящих дохода денежных средств управляя таким образом, не только платежеспособностью, но и, в некоторой мере прибыльностью компании.

4.5. В компании формируется БДДС с разбивкой по дням.

4.6. Формат БДДС (последовательность и группировка статей) соответствует принятому в компании формату отчета о движении денежных средств.

4.7. Принципы формирования БДДС.

ü БДДС по поступлениям денежных средств формируется в 1 С на базе план-бюджета сделки. Для этого менеджеры еженедельно, каждый первый рабочий день недели должны проводить корректировку дат оплат от клиента.

ü БДДС расходов по сделке так же формируется в базе «Оперативный и управленческий учет» С на базе план-бюджета сделки.

ü Бюджет остальных расходов формируется ежемесячно в базе «Оперативный и управленческий учет» по каждому ЦФО с помощью документа требование. Ниже приведен пример требования для планирования выбытий денежных средств. Столбцы статья, требуемая сумма, нал/безнал, основание, дата – заполняет инициатор. Столбцы месячный лимит, отклонение – автоматически формируются на основе ПДР. Столбец приоритет формирует сотрудник финансово-экономической...

ние – автоматически формируются на основе ПДР. Столбец приоритет формирует сотрудник финансово-экономической службы , ответственный за проверку статей, целесообразность оплаты и т.д. Столбец оплачено формирует сотрудник, который осуществляет платеж по данному требованию на деньги.

ü Расходы, могут быть плановыми и внеплановыми. По плановым расходам требования должны быть сформированы не позднее 25-го числа месяца в базе «Оперативный и управленческий учет». По внеплановым расходам данные должны быть поданы минимум за 5 рабочих дня до необходимого платежа и утверждаются только руководством компании (Директор УК и собственники).

ü В случае, если постоянный плановый расход не был оформлен своевременно, платеж может быть задержан, а сотрудник, который задержал подачу информации может понести административное наказание, на усмотрение руководства.

Материалы для скачивания к статье:


Страницы: Пред. | 1 | ... | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | След.

Еще статьи